根據《金融時報》報道，在經歷了最初的拖延之後，英國政府正在積極執行其具有里程碑意義的海外實體註冊法案（ROE）。
有多少實體被罰款？
迄今為止，英國已對 120 多家公司處以罰款，並可能採取法庭行動和財產指控。根據公司註冊處的資料，第一張違規罰款單於 2023 年 7 月 1 日發出，截至 2023 年 9 月，商業和貿易部稱已發出價值約 66 萬英鎊的罰款單。
已發出多少次處罰警告通知？
自 2022 年 8 月 ROE 開始實施以來，已向 3,103 家尚未遵守規定的實體發出了 4,772 份 "處罰警告通知"，提醒海外所有者如果不披露受益所有權信息，即將面臨的後果。不過，公司註冊處承認，這 3103 家實體中的一些可能已不復存在。
任何持有合格英國財產的外資實體都必須在 2023 年 1 月 31 日之前登記所有權詳情，否則將面臨嚴厲處罰。
不合規的風險是什麼？
約 3,000 家仍未註冊的海外實體逃避揭露規則的時間越長，就會面臨越大的風險。如果在收到處罰通知後 28 天內仍不遵守，政府就可以向法院提起訴訟，或直接向英國財產徵收費用。未註冊的每日罰款可達 2500 英鎊，此外每處房產還將被處以 1 萬至 5 萬英鎊的罰款。未登記的英國房地產資產的銷售、租賃或其他相關業務也可能受到限制。
為什麼設立 ROE？
ROE 於 2022 年由政府根據《2022 年經濟犯罪（透明度和執行）法案》實施，旨在提高英國房地產的外國所有權透明度。歷史上，昂貴的房產都是透過離岸公司和信託匿名購買的，從而隱藏了腐敗和犯罪所得。登記處要求提供自 1999 年以來購買合格房產的海外實體的最終擁有者、控制者或受益者的詳細身分資訊。
這樣做的目的是消除非法所得財富流入英國資產的管道。直接提交給公司註冊處的資料包括姓名、出生日期、住址和控製手段。不遵守註冊規定會觸發不斷升級的執法措施，從警告通知到限制交易，再到每日複合罰款。
3CS 如何提供協助
對於投資英國房地產的海外公司和其他外國實體而言，合規的時間已經不多了。那些繼續藐視透明度立法的企業將面臨法院強制執行、財產指控或政府已表明將追繳的巨額罰款。即使到了後期階段，遵守揭露規則仍然是當務之急，以限制重大法律和財務後果的風險。
3CS 可以協助 ROE 註冊。我們是英國授權的驗證代理，我們的倫敦團隊在處理海外公司和國際集團結構方面擁有豐富的經驗，可以協助註冊和合規所需的驗證過程。 3CS 提供全方位的公司法、商業法和地產法相關法律服務。如果您對 ROE 要求有任何疑問，或希望在註冊或年度更新申報方面獲得協助，請與您的 3CS 聯絡人聯絡。
