英國政府正在推出一個新“海外實體登記辦法”（the “Register”），由Companies House 持有，作為新《經濟犯罪（透明度和執法）法》的一部分。次級立法於2022年6月22日提交議會，隨後，Companies House宣佈“海外實體登記辦法”計劃於2022年8月1日開始實施。
什麼是海外實體登記冊？
新的登記辦法是英國政府打擊經濟犯罪戰略的一部分，同時也保留了英國作為合法企業投資地的吸引力。
該立法的出臺主要是為了解決英國房地產市場上不斷增長的非法資金流動問題。真正的房產受益人往往被外國司法管轄區的海外公司所隱藏。新登記辦法要求所有擁有英國土地或財產的海外實體公司申報其受益所有人或管理人員。那些未申報的人將面臨「嚴厲制裁」 包括限制在英國購買，出售，轉讓，租賃或抵押其土地或財產。
登記冊適用於誰？
適用於英國以外國家或地區法律管轄的任何公司或類似的實體企業（“海外實體企業”）。
註冊要求將適用於購買土地的海外實體公司：
- 自1999年1月起在英格蘭和威爾士購入
- 自2014年12月起在蘇格蘭購入
- 從登記冊在北愛爾蘭實施的那一天起
誰是實益擁有人？
（直接或間接）受益人為以下人員：
- 持有該企業25%以上的股份和/或投票權
- 有權委任或罷免過半數董事會成員
- 對該公司施加重大影響或控制的人。
是否有任何豁免情況？
極少數例外情況下可以不登記。例如，國務大臣出於國家安全利益和預防或偵查嚴重犯罪的目的而免除某人的登記。
海外企業需要做些什麼來配合？
已經在英國擁有土地或財產的海外公司將有六個月的申請和註冊時間。需要提交其受益人的詳細資訊。提交給Companies House的資訊將被逐一核實。六個月的時限將在「登記辦法」正式施行後開始算起。
如果您最近進行了土地或不動產交易怎麼辦？
在2022年2月27日之後進行土地交易（出售，轉讓或其他）的海外公司也需要在六個月內申請註冊並提供交易詳情。
新的購買人呢？
任何新的買家都需要在登記冊實施起向Companies House註冊。一旦登記冊啟用，他們將需要向土地註冊處登記其土地購買之前，向公司註冊處登記。
公司如何獲得海外公司的實體ID？
Companies House將在海外公司註冊並成功提交所有相關信息后立即向其頒發獨有的公司ID號碼。每當其在英國購買，出售，轉讓或收取土地費用時，都需要與土地註冊處共用該ID。
海外公司必須每年都更新其有關實益擁有人的資料。
在哪裡可以找到相關信息？
成功註冊后，海外公司的名稱和實益擁有人的詳細資訊將在Companies House網站上公開。特殊情況下，某些個人保護資訊不會被公開，但這些資訊仍然需要被提供給Companies House。
如果您不註冊，會發生什麼情況？
Companies House，未能註冊或更新資訊的海外公司將面臨制裁，例如罰款和禁止其土地交易。提供虛假資訊將構成刑事犯罪，導致罰款或監禁，或兩者兼有。實際上，本法例將限制在土地註冊處進行的土地交易。因為要想進行任何地產交易，必須先完成註冊登記。需要登記的土地交易通常包括土地中的永久業權遺產和期限超過7年的租賃產權的交易。新法例從根本上提高了反洗錢法的商業效力，並影響了不遵守該辦法的房地產投資者的流動性。
3CS如何提供幫助
如果您對海外企業或任何商業或住宅物業事宜有任何疑問，請聯繫您通常的3CS聯繫人。
